Финансовая несостоятельность. Что это и как оформить
Граждане и компании, которые находятся под гнетом долговых обязательств, вправе официально заявить о своей полной неплатежеспособности. Финансовая несостоятельность физического лица и банкротство предприятия оформляется путем обращения в арбитражный суд. Ведением процедуры занимается управляющий. По ее результатам суд выносит определение о погашении или списании долгов. Если у человека нет имущества, которое бы можно было продать для расчета с кредиторами, а размер обязательств не превышает 500 тыс. руб., то банкротство осуществляется через МФЦ.
В этой статье мы рассмотрим, какие этапы проходит признание финансовой несостоятельности и обратим внимание на нюансы его оформления.
Для соблюдения баланса интересов заемщиков денежных средств и кредиторов в 2002 г. Государственной Думой был принят закон № 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”. Примененные в названии понятия являются в данном случае синонимами и свидетельствуют о финансовом крахе должника. Им может выступать как конкретный человек, который не может рассчитаться с банками, МФО или другими кредиторами, так и организация, занимающаяся коммерческой деятельностью.
С чего начинается банкротство?
Для документального оформления неплатежеспособности и частичного или полного списания долгов граждане, компании, их работники или кредиторы, а также уполномоченные органы обращаются с заявлением в МФЦ или арбитражный суд. Для проверки добросовестности заемщиков и наличия возможности реанимировать предприятие или другую организацию назначается управляющий.
Заявление для судебного банкротства подается при соблюдении ряда условий:
- более 3 месяцев просрочки по выполнению финансовых обязательств, включая зарплату подчиненным;
- задолженность +/- 300 тыс. руб. для граждан и предприятий, сопровождающаяся прекращением хозяйственной деятельности и выплат пособий работникам, средств кредиторам и уполномоченным государством органами (ФНС, ПФР и др.)
Важно. Гражданин, имеющий долг свыше 500 тыс. руб. не просто может, а обязан обратиться с заявлением в арбитражный суд (п. 1 ст. 213.4 Закона № 127-ФЗ). Он должен сделать это в течение 30 дней с наступления момента, когда стало ясно, что он не в состоянии выполнять взятые обязательства.
Банкротство и неплатежеспособность: этапы признания несостоятельности
Суд проверяет соответствие финансовых обязательств должника установленным законам условиям и инициирует процедуру. При ее стандартном проведении предприятия и организации проходят несколько этапов на пути к банкротству:
- наблюдение сроком до 7 месяцев — оценка состояния компании с целью сохранения активов;
- финансовое оздоровление протяженностью до 2 лет — возвращение платежеспособности путем вливания денежных средств извне;
- внешнее управление длительностью 18 месяцев с возможностью увеличения срока до 2 лет;
- конкурсное производство — продажа активов фирмы;
- мировое соглашение — его подписание является факультативным этапом и доступно на любой стадии процедуры.
Обратите внимание. В масштабах государства банкротство используется для оздоровления экономики путем закрытия неликвидных компаний и восстановления жизнеспособности организаций, бизнес которых можно спасти. Поэтому если управляющий решит, что ликвидацию предприятия можно отсрочить, как бы ни хотел собственник, ему придется участвовать в процедуре оздоровления или передать бразды правления фирмой при введении внешнего управления.
При выборе упрощенной схемы, когда руководство или учредители приняли решение о ликвидации предприятия с долгами, банкротство проходит одну стадию — конкурсное производства. Признание гражданина в суде банкротом обычно состоит из 2 этапов — изучения его финансового положения управляющим и продажи имущества на торгах. Реструктуризация и мировое соглашение на практике применяются крайне редко.
Мнение эксперта. Машталап А.В., адвокат по банкротным делам: “Собственники предприятий часто заинтересованы в быстром прохождении признания финансовой несостоятельности компании. Однако процедура не так проста, как кажется на первый взгляд, и квалификации штатных юристов бывает недостаточно. Поэтому фирме лучше передать эту работу на аутсорсинг и обратиться к услугам профессионалов, имеющим опыт работы в данной сфере”.
Финансовая несостоятельность: сроки проведения и результаты процедуры
Банкротство организации — это законный способ провести ликвидацию фирмы с долгами. В зависимости от выбранного способа признания несостоятельности фирмы процесс длится от года до нескольких лет. Применение стандартной схемы банкротства может привести к сохранению компании, упрощенная же всегда заканчивается ликвидацией и банкротством. 6 месяцев — срок, установленный законом на изучение обращения физ. лица в МФЦ. От 9 месяцев до 2-3 лет длится банкротство, если неплатежеспособность гражданина рассматривается судом.
Во всех случаях признание финансовой несостоятельности завершается вынесением решения, которое выдается всем заинтересованным лицам, и публичным уведомлением — записью в ЕФРСБ, печатью сведений на портале “Федресурс” и в онлайн-версии газеты “Коммерсантъ”.