Можно ли ликвидировать ООО через оффшор?

Вопрос: Слышал, что есть ликвидация ООО через оффшор. Что она собой представляет, и законна ли она?

Ответ: Ликвидация через преобразование в оффшорную компанию относится к альтернативной. При таком варианте прекращения деятельности задолженность перед бюджетом и иными кредиторами игнорируется. Она остается непогашенной.

Только по этой характеристике можно судить о ее законности. Если у правоохранительных органов достанет опыта и сноровки, чтобы собрать доказательства, то инициаторам подобной операции грозит уголовное дело. То есть риски очень велики.

Тем не менее, опишем, в чем суть ликвидации через оффшор (как это представляют фирмы, оказывающие услуги по такой регистрации)

  1. На первом этапе в состав учредителей включаются новые лица, являющие резидентами некой оффшорной территории. Одновременно выходят прежние учредители. В результате полностью обновляется состав участников.
  2. На втором этапе меняется руководитель организации.

Казалось бы, это и все. Компания стала иностранной и уходит из-под российской юрисдикции.

Однако неприятных моментов столько, что у реалиста сразу исчезает желание рисковать.

  • Во-первых, все изменения в составе учредителей надо регистрировать в налоговой инспекции.
  • Во-вторых, меняется устав, и эти коррекции тоже надо регистрировать в ИФНС.
  • В-третьих, налоговики, как только увидят в уставе оффшорную юрисдикцию, сделают «стойку». Они могут сразу проверить задолженность компании по налогам, и если она велика, то назначат внеочередную проверку. Прокуроров им убедить удастся без труда, учитывая риск непогашения налоговой задолженности.
  • В-четвертых, за налоговые долги будут все равно отвечать прежние руководитель и учредители. Даже если новые хозяева сделают вид, что вывезли все документы за границу, накажут бывших владельцев и управляющих. Причем им будет грозить не только административная, но и уголовная ответственность.
  • В-пятых, налоговая инспекция обязательно обратится в арбитражный суд и попросит его признать, что имеет место незаконная сделка, поскольку преобразования преследуют цель ухода от уплаты налогов. Судьи непременно станут на сторону налогового органа, признав незаконной продажу доли или долей.

В последнее время в РФ обострилась борьба с отмывание незаконных доходов. В этой связи подобный метод ликвидации выглядит еще более рискованным. Наверное, поэтому ему отдают предпочтение все меньше учредителей.

ВНИМАНИЕ!

Консультация на сайте носит общий рекомендательный формат. Чтобы получить полноценное решение Вашей проблем, рекомендуем обратиться к нашим экспертам

Консультация по телефону БЕСПЛАТНАЯ и ни к чему Вас не обязывает

Телефон горячей линии: 8 (800) 350-23-69 доб. 326